Может ли ООО пересдать вторую корректировочную декларацию по НДС?
Добрый день, Подскажите, пож-та, как лучше поступить в данной ситуации:
ООО на ОСНО сдало первичную НД по НДС за 4 кв.21г., затем пришло Требование в котором было указано, что у Контрагента отсутствует запись в Книге продаж, сч-ф, которая указана у ООО в Книге покупок. В связи со сжатыми сроками ответа на требование ООО не стало дожидаться от Контрагента Выписки из книги продаж и пересдало НД по НДС (корр 1) и доплатило налог. Далее пришло Требование о расхождении с Заказчиком авансов. После переговоров с Заказчиком был принято решение опять сдать Уточненку (корр 2) и указать меньшую стоимость зачета аванса к восстановлению в книге покупок. К этому времени уже выяснилось, что у Контрагента из первичной декларации все ок и он сдал декларацию (номер сч-ф не совпадал).
Вопрос - может ООО пересдать НД по НДС (корр 2) и указать опять ту сч-ф с контрагентом и есть еще сч-ф от контрагентов, которые были получены позже первого срока сдачи НД по НДС (25.01.22г.) и если внести их всех в книгу покупок, то можно выйти на примерную сумму уплаты налога по НД по НДС которая была в НД (корр 1) и доплатить там небольшую сумму. Будут ли вопросы со стороны контролирующих органов в таком случае?
Или лучше этот вычет применить в первом квартале или последующих (в теч 3-х лет). Хотя ООО придется доплачивать еще раз, что приведет к пеням и т.д. Спасибо заранее всем за внимание к вопросу,
ООО на ОСНО сдало первичную НД по НДС за 4 кв.21г., затем пришло Требование в котором было указано, что у Контрагента отсутствует запись в Книге продаж, сч-ф, которая указана у ООО в Книге покупок. В связи со сжатыми сроками ответа на требование ООО не стало дожидаться от Контрагента Выписки из книги продаж и пересдало НД по НДС (корр 1) и доплатило налог. Далее пришло Требование о расхождении с Заказчиком авансов. После переговоров с Заказчиком был принято решение опять сдать Уточненку (корр 2) и указать меньшую стоимость зачета аванса к восстановлению в книге покупок. К этому времени уже выяснилось, что у Контрагента из первичной декларации все ок и он сдал декларацию (номер сч-ф не совпадал).
Вопрос - может ООО пересдать НД по НДС (корр 2) и указать опять ту сч-ф с контрагентом и есть еще сч-ф от контрагентов, которые были получены позже первого срока сдачи НД по НДС (25.01.22г.) и если внести их всех в книгу покупок, то можно выйти на примерную сумму уплаты налога по НД по НДС которая была в НД (корр 1) и доплатить там небольшую сумму. Будут ли вопросы со стороны контролирующих органов в таком случае?
Или лучше этот вычет применить в первом квартале или последующих (в теч 3-х лет). Хотя ООО придется доплачивать еще раз, что приведет к пеням и т.д. Спасибо заранее всем за внимание к вопросу,
Comments
-
Цитата: Вопрос - может ООО пересдать НД по НДС (корр 2)Так, вы уже 2 корректировки сдали, теперь 3 будет.Цитата: и есть еще сч-ф от контрагентов, которые были получены позже первого срока сдачи НД по НДС (25.01.22г.)Не понятна фраза.
-
geomech, Спасибо за внимание. ООО сдало первичную 25.01.22г. Потом корректировку (1) убрав вычет Контрагента. А сейчас у них будет НД (корр 2) - в связи с расхождениями по Аванс сч-ф с Заказчиком в части восстановления.
-
Цитата: ООО сдало первичную 25.01.22г. Потом корректировку (1) убрав вычет Контрагента. А сейчас у них будет НД (корр 2) - в связи с расхождениями по Аванс сч-ф с Заказчиком в части восстановления.Сначала поняла, что кор. 2 уже сдали, а теперь еще хотите.
-
geomech, Здесь имеется ввиду
..."и есть еще сч-ф от контрагентов, которые были получены позже первого срока сдачи НД по НДС (25.01.22г.)
...У контрагента прошла корректировка долга на материалы а у ООО нет, соответственно после сдачи НД выяснилось что были представлены с их стороны материалы, а документы не были переданы в адрес ООО. Они оформили корректировку долга материалами за работы и все провели у себя в 4 кв.21, а ООО сообщили позже. Эти сч-ф тоже можно как в первом квартале сейчас отразить или отразить эти вычеты в последующих, но раз пересдавать НД можно и их внести...
geomech, ну, например, Первичная НД по НДС к уплате 100 т.р,
НД по НДС (корр 1) - к уплате 200 т.р. (убрали сч-ф Контрагента)
НД по НДС (корр 2) - к уплате уже будет 320 т.р. ( по авансам расхождение) Но если опять внести сч-ф контрагента и плюс сч-ф по материалам то выйдет (120 т .р)
и НД по НДС (корр.2) можно будет сдать с такой же суммой 200 тыс. а не 320 тыс. -
Цитата: Эти сч-ф тоже можно как в первом квартале сейчас отразитьКакие даты у этих с/ф,которые вы ранее не отразили в декларации за 1кв, а сейчас хотите отразить?
-
У контрагента - СЧ-Ф от 30.11.21г.,
Другие -
УПД от 08.10.21г.,
УПД от 09.10.21г.
УПД от 05.11.21,
УПД от 16.12.21
...если сумма НДС не изменится то и не нужно будет пересдавать др отчеты, Бух отчетность и т.д. -
Цитата: У контрагента - СЧ-Ф от 30.11.21г., Другие -УПД от 08.10.21г.,УПД от 09.10.21г.УПД от 05.11.21,УПД от 16.12.21Эти с/ф можно отражать в уточненной декларации по НДС за 4 кв. 2021
Мне не понятно, что значат фразы: "у контрагента" и "другие"?
Разве у вас с контрагентом не одинаковые даты у с/ф?Цитата: ...если сумма НДС не изменится то и не нужно будет пересдавать др отчеты, Бух отчетность и т.д.Необходимость корректировки других отчетов никак не связана с суммой НДС, но это надо обсуждать в новой теме, каждый отчет отдельно. -
geomech, Спасибо большое за ответы. Там имелось ввиду у контрагента - у Определенного контрагента по которому убрали из первично сч-ф, а другие - это другие сч-ф по другому контрагенту, которые не были отражены у нас не в одной декларации.
